Bilan Fonctionnel

Actif
Désignation Montants Désignation
Valeurs immobilières 24,474,489.57 € Capitaux propres
Valeursd'exploitation 25,345,862.85 € DLMT
Valeurs réalisables 6,484,748.27 € DCT
Valeurs disponibles 8,870,773.06 € Dettes FIN
Total 65,175,873.75 € Total

Bilan Financier
Actif
Désignation Montants Désignation
Actif Fixe 24,474,489.57 € Capitaux permanent
Actif circulant 40,701,384.18 € DCT
Total 65,175,873.75 € Total

les Indicateurs d'équilib

Fonds de roulement KP - AF

BFR (VE+VR) - ( DCT-DFCT)

Trésorerie FR - BFR
 les Principaux R

Capitaux perm
RATIO DE COUVERTURE DES CAPITAUX INVESTIS =
Actif Fixe +

Dettes financière + Tr
RATIO D'INDEPENDANCE FINANCIERE =
Ressources p

BFRE
RELATION ENTRE BFRE ET CHRIFFE D'AFFAIRES =
CA ttc

RELATION ENTRE BFRE ET CHRIFFE D'AFFAIRES EN JOURS =

Stock moyen
DELAI DE ROTATION DES STOCKS (EN JOURS) =
Coût annuel des acha

STOCK MOYEN = (STOCK MINIMUM + STOCK MAXIMUM) / 2 22201712.2

Clts + effets à recevoir + E

DELAI DE ROTATION DES CREANCES CLIENTS =
C.A.T.T.C

Fournisseurs + effets à p
DELAI DE ROTATION DES DETTES FOURNISSEURS =
Achats T.T.C
 Actif cour
RATIO de liquidité générale =
DCT

clients + trésor
RATIO de liquidité réduite =
DCT

trésorerie
RATIO de liquidité immédiate =
DCT

capitaux pr
Autonomie Financière =
total dette

Marge comm
Le Taux de marge commerciale =
CA(HT)

EBE
Rentabilité économique =
Passif

Résultat
Rentabilité Financière =
capitaux pro

Résultat Opér
Rentabilité commerciale =
CA (HT

Commentaire

FR L’excédent d

BFR l' entreprise pourrait

TR u
nctionnel

Passif
Désignation Montants
Capitaux propres 45,255,465.21 €
DLMT
DCT 19,920,408.54 €
Dettes FIN
Total 65,175,873.75 €

inancier
Passif
Désignation Montants
Capitaux permanents 45,255,465.21 €
DCT 19,920,408.54 €
Total 65,175,873.75 €

ateurs d'équilibre Financier

20,780,975.64 €

11,910,202.58 €

8,870,773.06 €
 s Principaux Ratios

Capitaux permanents trésorerie passive

1.24 €
Actif Fixe + BFRE CA(Hors taxe)
Stock initial
stock Final
Dettes financière + Trésorerie passive Clients
0.03 €
Ressources propres effets à recevoir
Fournisseurs
effets à payer
CA (TTC)
ACHAT (TTC)
Résultat Net
EBE
Charges financières
Impôts & taxes
BFRE Marge commerciale
21.40 €
CA ttc Résultat opérationnel

Relation x 360 jours =

Stock moyen
x 360
Coût annuel des achats 126.8669269

Clts + effets à recevoir + EENE

x 360 4193.734443
C.A.T.T.C

Fournisseurs + effets à payer

x 360
Achats T.T.C
 Actif courant
DCT 2.04 €

clients + trésorerie Actif

DCT 0.77 €

trésorerie Actif
DCT 0.45 €

capitaux propres
total dettes 2.27 €

Marge commerciale
CA(HT) - €

EBE
Passif 0.05 €

Résultat Net
capitaux propres 0.01 €

Résultat Opérationnel
CA (HT) 0.36 €

Commentaires

L’excédent de fonds de roulement pourra éventuellement servir à financer le besoin en fonds de roulement (BFR) généré p

l' entreprise pourrait couvrir le besoin résultant des décalages des flux de trésorerie correspondant aux décaissements (dépenses) e

une entreprise solvable

 1,500,000.00 €
49,650,779.24 €
19,057,561.57 €
25,345,862.85 €
5,687,172.99 €

17,473,853.03 €

556,666.00 €
175,000.00 €
377,150.95 €
3,372,513.50 €
40,675.86 €
1,262,062.27 €

18,000,000.00 €
ds de roulement (BFR) généré par le cycle d’exploitation de l’entreprise.)

aux décaissements (dépenses) et aux encaissements (recettes) liés à son activité.