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COURS
REASSURANCE
PRSENT PAR MME NASSAN LEMJID EP ELFAHEM
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Dfinition et but de la
rassurance
Dfinition: 3

La rassurance est une opration par laquelle une socit


d'assurance, ou cdante, s'assure elle mme auprs d'une autre
socit dnomme rassureur, ou cessionnaire, pour tout ou
partie des risques qu'elle a pris en charge.
La rassurance peut tre dcrite comme un instrument de
transfert de risques pour lassureur. Ce dernier est effectivement
amen, dlibrment ou pas, souscrire des risques trop levs
en valeur ou en nombre pour quil puisse seul les assumer dans
leur totalit. Afin de prvenir, de rduire le risque de ruine
concomitant, les assureurs utilisent des mthodes visant diviser
ou rpartir leurs risques. La rassurance est ainsi, avec la
coassurance1, une mthode trs rpandue de partage des
risques.
Dfinition: 4

Le volume du risque, en valeur, que dcide de conserver lassureur


pour son propre compte est appel le plein de conservation , ou
rtention. Le montant total des engagements que lassureur sautorise
alors souscrire, en sappuyant la fois sur ses propres fonds et sur
le renfort de la rassurance, est appel le plein de souscription .
La Rassurance et la Coassurance:
Il convient de bien faire la distinction entre Rassurance et la
Coassurance. Cette dernire consiste dans la division des risques
entre divers assureurs qui sengent chacun pour une fraction
dtermine, le contrat mentionne expressment chaque Quote-part,
la gestion du contrat et des sinistres est confie une compagnie
dsigne comme apritrice. Il faut signaler galement que la
Coassurance nimplique pas, sauf convention contraire, la solidarit
entre les assureurs.
LUtilit de la Rassurance 5

Traditionnellement, les compagnies dassurances ont fait appel aux


Rassureurs pour les raisons suivantes:
Ecrtement des Grands Risques Rtention Homogne:
Lassureur ne peut garder pour son propre compte des sinistres
atteignant des millions dunit montaire donc ces risques sont
typiquement cds aux rassureurs et ce afin dhomogniser la
communaut des risques conservs.
Augmentation de la Capacit de Souscription: Lorsquune
compagnie dassurance souhaite souscrire des grands risques, elle ne
pourrait les supporter ds lors que les risques sont trs importants pour
les conserver pour son propre compte. Cest la raison pour laquelle il
peut tre jug plus adquat par lassureur de cder une portion du
risque un rassureur. La Rassurance permet donc des assureurs
daugmenter leur capacit de souscription.
LUtilit de la Rassurance 6

Faciliter lAccs des Nouvelles Branches: Le Rassureur aide dmarrer


dans les branches inconnues par lassureur ou rpartir le poids des risques
particulirement dangereux.
Allgement de la Trsorerie: Lors de la survenance dun sinistre important, la
compagnie dassurance peut avoir des difficults de liquidits. Le Rassureur
apporte une solution en mettant immdiatement la disposition de la cdante la
liquidit et ce par lappel au comptant.
Support Technique: Les Rassureurs disposent gnralement dune exprience
et dune expertise parfois inaccessibles aux compagnies dassurance. La
tarification des risques aggravs, la slection mdicale en assurance-vie et la
tarification des grands risques industriels peuvent savrer difficiles ou coteuses
pour un assureur qui nest que rarement confront ce type de risques. Le
Rassureur pourra offrir des solutions grce son exprience et sa maitrise des
risques non standards. La mise en place de nouveau produits dassurance est
rendue possible grce aux Rassureurs. Le Rassureur peut galement offrir des
services en termes de prvention ou gestion des sinistres, de formation des
collaborateurs de cdante ou encore lanalyses actuarielles.
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Facteurs dterminants dun


ventuel recours la rassurance
Facteurs dterminants dun
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ventuel recours la rassurance
Plusieurs facteurs poussent lassureur direct faire appel la rassurance. Nous
retenons entre autres ceux qui suivent:
soit parce quil nest pas toujours possible dtablir des primes de risque sur des bases
scientifiques moyennant la loi des grands nombres pour dterminer la probabilit de
ralisation des risques ainsi que leur cot moyen. Au fait, les statistiques des sinistres
du pass sont, le cas chant, dficientes. Do le risque de drapage;
soit parce quil sagit de branches dassurances jusque l inconnues pour la cdante;
soit que lassureur a atteint ou espre atteindre un niveau de chiffre daffaires et
quil ne dispose pas dune assise financire suffisante lui permettant dhonorer
ses engagements en cas de sinistres; et/ou pour cause dinsuffisance de moyens
humains et de gestion;
soit en faisant ses calculs, lassureur saperoit que le Sinistre Maximum Possible
(SMP) ainsi tabli pour une affaire donne dpasse largement les moyens financiers
mis disposition;
Enfin, parce que lassureur tient gnralement compte du fait que des vnement
caractres catastrophiques peuvent se produire tout moment.
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Les Diffrents Types de la


Rassurance:
Les formes juridiques de la 10

rassurance
Nous distinguons trois formes de Rassurance selon le caractre
obligatoire ou facultatif de la cession ou de lacceptation. Sous
forme de tableau, nous avons ce qui suit:

Cession Facultative Obligatoire


(Assureur)/Acceptat
ion (Rassureur)

Facultative Facultative FACOB


Obligatoire FACOB Trait
Les formes juridiques de la 11
rassurance: La Rassurance
Facultative:
La Rassurance facultative est une rassurance par contrat pour
laquelle la cdante est libre de proposer le risque au rassureur tandis
que ce dernier se rserve la facult de laccepter ou de refuser.
La rponse doit tre donne dans les plus brefs dlais (gnralement
moins de 48 heures) et le rassureur saccorde avec la cdante sur les
conditions de la police: taux de prime, franchise originale, limite
contractuelle dindemnit, commission, etc.
Cette forme de rassurance est la plus ancienne. Elle est utilise dans
de nombreuses branches, dans les cas o:
les capacits conventionnelles excluent ce risque ou sont saturs;
le portefeuille est petit et ne peut pas donner de matire suffisante pour un
vritable trait de rassurance;
la taille du risque et/ou sa nature justifient une approche individuelle.
Les formes juridiques de la
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rassurance: La Rassurance
Obligatoire Conventionnelle:

La Rassurance Obligatoire, ou encore Rassurance par trait,


couvre automatiquement tous les risques dun portefeuille
dtermin. La cdante soblige verser au trait tous risques
rpondant la dfinition du portefeuille. Le Rassureur quant
lui soblige les accepter.
Les formes juridiques de la 13
rassurance: La Rassurance Semi-
Obligatoire FACOB:
Cest une rassurance de type facultative pour lassureur et
obligatoire pour le rassureur. Elle porte parfois le nom de
Open Cover.
Selon cette forme de rassurance, lassureur a la possibilit de
cder ou non, mais le rassureur a lobligation daccepter tout ce
qui est cd, selon des conditions dfinies au pralable.
Cest une facilit de rassurance offerte la cdante, souvent
accorde en complment dun programme de traits
proportionnels.
Formes techniques de la 14

rassurance

En termes techniques, la rassurance se fait de deux


faons:
Rassurance proportionnelle
Rassurance non-proportionnelle
La Rassurance Proportionnelle: 15

Dans cette forme de rassurance, tous les lments du risque -


capital, prime et sinistre sont partags proportionnellement
entre lassureur et le rassureur. En effet, si lassureur cde un
rassureur x% dun risque, il lui donne x% de la prime originale
et en cas de survenance dun sinistre frappant ledit risque, le
rassureur sengage en contrepartie supporter le mme
pourcentage de la charge y affrente, quel quen soit le montant.
Il existe deux formes techniques de la rassurance
proportionnelle:
la quote-part;
lexcdent de plein.
Les traits de rassurance en 16

quote-part
Cest la forme de rassurance la plus simple. Lassureur cde au
rassureur un pourcentage constant des risques quil souscrit. En
contrepartie, sur tous sinistres qui surviennent, le rassureur
supportera un pourcentage de charge qui est exactement le
mme que celui des primes originales quil peroit.
Le rassureur partage donc le sort de la compagnie cdante dans
la branche ou la section couverte par le trait, jusqu
concurrence de son engagement.
Les traits de rassurance en 17

quote-part
Exemple:
Soit un trait quote-part 20/80. Donc:
Rtention (ou conservation): 20%
Cession: 80%
La rtention de lassureur est fixe en pourcentage mais variable en
montant. En effet:
Pour un risque Idont capital assur = 500.000, DT
Rtention (20%) =100.000, DT
Cession en rassurance (80%) = 400.000, DT
Pour un risque IIdont capital assur = 2000.000, DT
Rtention (20%) =400.000, DT
Cession en rassurance (80%) = 1.600.000, DT
Les traits de rassurance en 18

Excdent de Plein (Surplus Treaty)


Cest la forme de trait la plus courante. En vertu de ce trait, lassureur conserve
sur chaque risque un montant identique, appel plein de conservation, et cde
au rassureur, sur chaque risque, la partie qui dpasse ce plein jusqu concurrence
de lexcdent rassur; cet excdent est plafonn et exprim en un nombre
maximum de pleins. Si le nombre de pleins excde la capacit du trait ainsi
conclu, un deuxime voire un troisime trait peuvent venir sajouter au premier
pour couvrir la quantit de pleins supplmentaire. Les rassureurs partagent le
sort de la cdante pour ce qui est de la prime cde dans sa proportion susdite.
Sur le plan pratique et technique, et du fait que le plein de conservation est un
montant fixe, les pourcentages de rtention et de cession doivent tre
calculs pour chaque risque.
Une fois que cette rpartition en pourcentage a t calcule, elle reste constante
pendant toute la dure de la rassurance du risque, tant que la police originale ne
subit aucune variation.
En cas de sinistre, le rassureur prendra sa charge la portion dtermine par son
pourcentage de cession.
Les traits de rassurance en 19

Excdent de Plein (Surplus Treaty)


Exemple:

Soit un trait en excdent de plein (EDP):


Plein de conservation: 100.000, DT
Trait de rassurance:10 pleins donc capacit du trait: 1.000.000, DT
Le plein de souscription (conservation + rassurance) est de 1.100.000, DT
La rtention de lassureur est fixe en montant mais variable en pourcentage.
En effet:

Risque A: capital assur = 200.000,DT


Conservation1 plein = 100.000/200.000 = 50%
Cession = 100.000/200.000= 50%
Risque B: capital assur = 400.000,DT
Conservation1 plein = 100.000/400.000 = 25%
Cession = 300.000/400.000= 75%
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